今年、井出子商事に入社した新入社員の新 米子（しん・まいこ）。人事総務部に配属され、確定拠出年金（DC）の担当を任されることに。早速、先輩社員の部手蘭丸（べて・らんまる）から、iDeCo（個人型確定拠出年金、イデコ）についての理解を深めるよう指示を受けるが、当の蘭丸は早々に具合が悪いと言い残して医務室へと消えてしまう。途方に暮れる米子の前に登場したのが二人の上司である人事総務部長の井出小太郎（いで・こたろう）。早速、米子は戻ってきた蘭丸とともに井出による新（真・シン）iDeCoゼミナールを受けることに。今回は「50代のiDeCo活用の実践例」について。

50代からどれだけ増やせる？

蘭丸　五十路部長は50代ですが、今からでも資産づくりは間に合うのでしょうか。

井出　個人的には十分、間に合うと思います。大事なのは50代で積み立て、60歳以降に「どう増やし、どう使うか」。iDeCoは一人ひとりの出口戦略に合わせて柔軟に使える制度ですので、まずは基本の仕組みをしっかり整理しておきましょう。

米子　昔は60歳での定年退職が一般的でしたが、今は再雇用や定年延長など幅広い選択肢がありますね。

井出　65歳以降も働きたいと意思表示すれば、企業には70歳まで雇用確保の努力義務があります（※高年齢者雇用安定法）。50代からでも、資産形成を考え直す時間は十分あります。定時・定額で60歳、65歳まで積み立てるなら、iDeCoは重要な選択肢の1つでしょう。

蘭丸　運用は分散投資によってリターンのぶれを少なくすることがカギだとか。50代からの資産形成にはどのくらいのリターンが必要なのでしょうか？

井出　個人的には5%くらいを考えたいですね。働き続けることが前提ですが、iDeCoを活用して65歳になるまで積み立て（2026年12月の法改正で70歳未満に拡大）、その後は75歳になるまで運用を続けることもできます。

蘭丸　iDeCoの資産は60歳まで引き出せないことを気にする人もいますが、目的が老後資金の積立とはっきりしていますから、50歳から10年間、60歳まで引き出せなくても問題ない気はします。

米子　投資の非課税優遇制度にはNISAもありますよね。iDeCoとの違いを理解して上手に活用したいです。

井出　iDeCoには３つの節税メリットがあります。掛金は全額所得控除の対象となり、運用時も利益は非課税で所得税や住民税が節税できます。受取時は課税されますが、控除があります。一方、NISAは運用利益が非課税となる制度。目的が老後資金ならiDeCoが最適です。

蘭丸　50代の五十路さんが積立を続けるとどのくらいの資産増が期待できるのか、イメージが湧くとよいのですが……。