前編の記事【新NISAで投資した資産、いつ「換金」すればいい？ ベストなタイミングは…】では、資産を換金する時の考え方について解説しました。続いて、少し⽬線を上げた話。「新NISAで、投資枠1800万円を使い切ったらどうするか？」というテーマについて、真剣に考えていきます。

新NISAの投資枠1800万円を使い切り、それ以上投資すると……残念ながら、1800万円を超えた分の配当⾦や売却益などに、20.315％の税⾦がかかってしまいます。もし、あなたが億単位で投資する資産家であれば、この課税はまず避けられません。

しかし、投資額が1800万円を超えるか超えないか、という層であれば、もう少しだけ打つ⼿が残っています。その⼿段は、⼤きく分けて2パターン考えられます。

①配偶者の非課税枠を使う

最も簡単な方法は、「配偶者の新NISA枠を使う」ことです。⾃分だけでなく、妻や夫の新NISA枠も取りにいく。夫婦合わせると、1800万円×2⼈分、つまり3600万円までの投資が⾮課税となります。

⾃分の投資枠1800万円を使い切ったあと、わざわざ税⾦がかかるような投資をするのは非常にもったいない。ですから、配偶者の枠も積極的に狙いにいくのです。

むしろ最初から、「夫婦の枠、合わせて3600万円を埋めにいく」ぐらいの考えで、ちょうど良いかもしれません。最初から⾃分の枠だけを使うのではなく、夫婦ともに、コツコツと新NISAで投資していく。

資産形成をするには、家族の理解を得て、同じ⽬標に向かって協⼒することが必須です。そういう意味でも、夫婦それぞれの資産を積み上げることは有効でしょう。では、

・独⾝で、新NISA枠上限の1800万円を使い切った⼈
・夫婦で、新NISA枠上限の3600万円を使い切った⼈

は、どうすればいいか。先に⾔っておくと……これ以上投資する場合、税⾦の発⽣は避けられません。しかし、払う税⾦を少しだけ減らす⽅法があるのです。