２．NISAを使って“マネープランとしての投資”を行ってみる

NISAの非課税枠は大変大きく再利用もできるため、様々な使い方ができます。

例えば、若い方や現在投資に回せる資金が少ない方が資産形成を行う場合、22歳から60歳まで38年間、月々4万円で元本は1,800万円になります。30歳から60歳までの30年間のつみたてなら月々5万円、20年間のつみたてなら月々7.5万円で1,800万円となります。また、例えば退職金が入った方など資産に余裕がある方は、最短では年間360万円×5年間で1,800万円になります。

とはいえ、「生涯非課税投資枠をフル活用する」ことをゴールにすることが大事なのではありません。大切なのは、みなさんが自分自身のライフプランに応じて、目指す金額にむけてしっかりコツコツ（かつ無理しないで）運用していくことです。

一方、このように“マネープランとしての投資”を行っていると、資産運用の方針を見直すことも出てくることが想定されます。今回は、そういった面も含めて生涯活用するときに留意しておきたい新NISAの“個性”があることもお伝えします。それが、

（1）非課税枠の管理は簿価
（2）非課税枠の復活は翌年

という点です。将来、NISAの運用を見直そうかな、と思ったときに、このルールを理解しておくことがポイントです。